一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，也是三年新冠疫情防控轉(zhuǎn)段后經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展的一年。一年來，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，始終堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，推動積極的財政政策加力提效，繼續(xù)堅持政府過緊日子，大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理改革，全面實施預(yù)算績效管理，切實防范化解各類風(fēng)險。全縣財政預(yù)算運(yùn)行總體平穩(wěn)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展提供了堅實有力的資金保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，縣本級一般公共預(yù)算收入6.51億元，完成預(yù)算的100.05%，同比增長（以下簡稱為增長）10.1%，其中：稅收收入5.12億元，非稅收入1.39億元。加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計）44.6億元，其中：稅收返還收入4650萬元、上級轉(zhuǎn)移支付收入28.21億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3億元、調(diào)入資金9.36億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金3.56億元，收入合計51.11億元。
2023年，縣本級一般公共預(yù)算支出47.33億元，完成調(diào)整預(yù)算的107.89%，增長11.92%，剔除中途下達(dá)轉(zhuǎn)移支付影響因素，完成調(diào)整預(yù)算的99.79%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計）3.78億元，其中：上解上級支出1.6億元、援助其他地區(qū)支出820萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2.1億元，支出合計51.11億元。
收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。
全縣收支具體執(zhí)行情況為：
（1）主要收入執(zhí)行情況。增值稅2.59億元，完成預(yù)算的132.65%；企業(yè)所得稅6764萬元，完成預(yù)算的119.08%；個人所得稅7293萬元，完成預(yù)算的162.79%；城市維護(hù)建設(shè)稅2312萬元，完成預(yù)算的121.68%；房產(chǎn)稅1421萬元，完成預(yù)算的78.94%；契稅6545萬元，完成預(yù)算的130.9%；非稅收入1.39億元，完成預(yù)算的62.18%。（2）重點(diǎn)支出執(zhí)行情況。教育支出6.69億元，完成預(yù)算的105.5%；科學(xué)技術(shù)支出9837萬元，完成預(yù)算的116.43%；社會保障和就業(yè)支出4.72億元，完成預(yù)算的119.26%；衛(wèi)生健康支出3.39億元，完成預(yù)算的96.79%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.37億元，完成預(yù)算的117.06%；農(nóng)林水支出8.11億元，完成預(yù)算的172.15%；住房保障支出7364萬元，完成預(yù)算的104.39%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，縣本級政府性基金預(yù)算收入24.67億元，完成預(yù)算的123.37%，增長91.44%，加上轉(zhuǎn)移性收入（預(yù)計）3.36億元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入4739萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.6億元、調(diào)入資金74萬元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2790萬元，收入合計28.03億元。
2023年，縣本級政府性基金預(yù)算支出19.86億元，完成調(diào)整預(yù)算的187.59%，增長105.9%，加上轉(zhuǎn)移性支出（預(yù)計）8.17億元，其中：調(diào)出資金6.36億元、地方債務(wù)還本支出1.6億元、上解上級支出44萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2081萬元，支出合計28.03億元。
收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入30萬元，完成預(yù)算的60%，同比下降（以下簡稱為下降）6.25%，主要是國有企業(yè)利潤減少，加上上級支付收入（預(yù)計）4.36萬元，收入合計34.36萬元。
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出34.36萬元,完成預(yù)算的63.63%，下降20.09%，其中：縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4.36萬元、調(diào)出資金30萬元，支出合計34.36萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入4.55億元，完成預(yù)算的104.7% ，增長1.5%。全縣社會保險基金預(yù)算支出4.46億元，完成預(yù)算的106.28%，增長17.04%。收支相抵，社會保險基金預(yù)算本年收支結(jié)余867萬元。
（五）地方政府債務(wù)管理情況
1.債務(wù)限額。2023年，全縣地方政府債務(wù)限額63.06億元，其中，一般債務(wù)限額43.56億元、專項債務(wù)限額19.5億元。
2.債務(wù)余額。2023年，全縣地方政府債務(wù)余額63.0528億元，其中，一般債務(wù)余額43.5528億元、專項債務(wù)余額19.5億元。政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，符合相關(guān)的法定要求。
3.債務(wù)使用情況。2023年，全縣安排地方政府債務(wù)5.6億元，全部依法用于教育、文化、交通運(yùn)輸及城鄉(xiāng)社區(qū)等公益性資本支出。
4.債務(wù)償還情況。2023年，根據(jù)我縣地方政府債券的發(fā)行期限，到期一筆土地儲備專項債券，地方政府債務(wù)還本支出1.6億元。
2023年省對各縣（市、區(qū)）的財政體制結(jié)算結(jié)果尚未明確，以上預(yù)算執(zhí)行數(shù)及最后平衡結(jié)果待決算批復(fù)后再按規(guī)定程序提交縣人大常委會進(jìn)行審查批準(zhǔn)。
二、2023年預(yù)算執(zhí)行主要成效
2023年，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，主動擔(dān)當(dāng)、積極作為，堅決貫徹落實中央、省、市、縣各項決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大各項決議，全面實施更高效能、更加精準(zhǔn)、更可持續(xù)的積極財政政策，縣域經(jīng)濟(jì)綜合實力持續(xù)增強(qiáng)，民生保障水平不斷提升，為助推我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了堅實有力的保障。
（一）以更多努力增收節(jié)支，著力穩(wěn)住財政收支基本盤。
一是不斷夯實收入基礎(chǔ)。進(jìn)一步發(fā)揮增收節(jié)支工作專班的作用，制定年度增收目標(biāo)，壓實壓細(xì)組織收入主體責(zé)任，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，開展新建、在建重大投資項目納稅摸排工作。進(jìn)一步完善部門向上爭取資金考核制度，明確爭取資金統(tǒng)計范圍和計分規(guī)則，充分發(fā)揮考核機(jī)制的激勵和引導(dǎo)作用。二是不斷增強(qiáng)統(tǒng)籌能力。加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，加強(qiáng)對行政事業(yè)收費(fèi)、罰沒收入等非稅收入的統(tǒng)籌使用，提高國有資本經(jīng)營收益統(tǒng)籌力度。盤活財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等存量資金，對于累計結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模較大的單位，適當(dāng)壓縮財政撥款預(yù)算總額，進(jìn)一步提升財政資金使用效益。三是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持黨政機(jī)關(guān)習(xí)慣過緊日子，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，按照輕重緩急科學(xué)測算支出需求，統(tǒng)籌安排各項資金，嚴(yán)格控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出等，進(jìn)一步降低行政運(yùn)行成本，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，兜牢“三保”底線，優(yōu)先保障重大戰(zhàn)略、重大部署、重大政策和重大項目實施，集中財力辦大事。
（二）以更實舉措穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)，認(rèn)真落實積極有為的財政政策。
一是持續(xù)落實減稅降費(fèi)政策。全面落實國家組合式減稅降費(fèi)政策，切實為市場主體減負(fù)紓困，突出強(qiáng)化小微企業(yè)稅費(fèi)優(yōu)惠，2023年落實降本減負(fù)4.4億元，其中增值稅留抵退稅3033萬元、惠及企業(yè)10家,進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長。二是持續(xù)推進(jìn)助企減負(fù)紓困。出臺《慶元縣產(chǎn)業(yè)政策獎補(bǔ)資金兌現(xiàn)管理辦法》，對兌現(xiàn)條件、兌現(xiàn)流程、審核時間及相關(guān)責(zé)任作出規(guī)定，切實解決資金管理分散、申報渠道各異、兌現(xiàn)環(huán)節(jié)多時限長等問題，大大提高財政獎補(bǔ)資金兌現(xiàn)效率，進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境。提取土地出讓收入的0.6%用于“騰籠換鳥”專項經(jīng)費(fèi),全年累計撥付涉企財政補(bǔ)助資金2.29億元，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用。三是持續(xù)加大政府債券爭取力度。全年爭取地方政府債券資金5.6億元，有力支持了慶景青公路慶元萬年隧道及接線工程、人民醫(yī)院遷建和實驗幼兒園遷建等一批重大項目順利實施。進(jìn)一步規(guī)范項目儲備和項目申報流程，實現(xiàn)債券資金全過程管理。四是持續(xù)保障重點(diǎn)項目實施。全年撥付政府投資建設(shè)項目預(yù)算資金22.77億元，仙居至慶元公路慶元銀屏山隧道工程完成交工驗收，慶元大橋及附屬工程實現(xiàn)雙幅橋梁開放通行，實驗小學(xué)濛洲校區(qū)正式投入使用，“四好農(nóng)村路”項目完成農(nóng)村公路路面大中修及提升工程400公里，同心未來社區(qū)順利通過驗收并列入省級未來社區(qū)名單。
（三）以更強(qiáng)保障助力民生，積極推進(jìn)共同富裕示范區(qū)建設(shè)。
一是穩(wěn)步推進(jìn)衛(wèi)生健康事業(yè)。著力推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由97元/年提高到102元/年。做好過渡期疫情防控工作，全年共投入疫情防控經(jīng)費(fèi)4909.52萬元，專項用于疫情防控人員臨時性工作補(bǔ)助、過渡期新冠患者住院治療費(fèi)、防控物資購置和核酸檢測費(fèi)用等。爭取中央公立醫(yī)院改革與高質(zhì)量發(fā)展示范項目補(bǔ)助資金1376.88萬元，重點(diǎn)用于加強(qiáng)公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)能力建設(shè)和高質(zhì)量學(xué)科建設(shè)發(fā)展等方面，為全面提升我縣醫(yī)療水平做好資金保障。二是大力支持社會保障工作。動態(tài)上調(diào)社會保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從1080元/人提高至1090元/人，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)從每月255元/人提高至275元/人，切實提高人民群眾的獲得感。積極構(gòu)建良好創(chuàng)業(yè)環(huán)境，持續(xù)完善就業(yè)政策體系，安排就業(yè)補(bǔ)助資金697.78萬元，加大對靈活就業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)和各種就業(yè)創(chuàng)業(yè)新形態(tài)支持，重點(diǎn)優(yōu)先保障農(nóng)民工等重點(diǎn)群體就業(yè)。三是積極助推教育質(zhì)量提升。推動學(xué)前教育普及普惠，安排500萬元民辦學(xué)前教育發(fā)展資金用于支持學(xué)前教育發(fā)展，投入528.22萬元專項資金助力我縣全國學(xué)前教育普及普惠縣創(chuàng)建。嚴(yán)格落實義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實“兩免一補(bǔ)”經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，免除學(xué)雜費(fèi)、住宿費(fèi)、免費(fèi)提供教科書，發(fā)放困難寄宿生生活補(bǔ)助。不斷深化“縣中崛起”，安排296萬元專項資金用于優(yōu)質(zhì)資源引進(jìn),提升教學(xué)水平和教學(xué)質(zhì)量。投入650萬元項目資金推進(jìn)“縣中崛起”基礎(chǔ)設(shè)施辦學(xué)提升工程項目。
（四）以更高站位服務(wù)大局，著力推動城鄉(xiāng)同步協(xié)調(diào)發(fā)展。
一是繼續(xù)落實特殊群體兜底保障工作。進(jìn)一步健全穩(wěn)定脫貧跟蹤監(jiān)測和精準(zhǔn)幫扶機(jī)制，切實做好特殊困難群體救助幫扶資金兜底保障。建立健全社會救助標(biāo)準(zhǔn)動態(tài)調(diào)整機(jī)制，全年安排最低生活保障資金6002萬元、特困人員救助供養(yǎng)資金473萬元、殘疾人兩項補(bǔ)貼1688.35萬元、醫(yī)療救助資金1968萬元，著力解決困難農(nóng)戶“因病致貧”“因病返貧”等難題，切實保障脫貧群眾的獲得感和幸福感。積極鼓勵和引導(dǎo)青壯年勞動力和返鄉(xiāng)農(nóng)民工參加職業(yè)技能培訓(xùn)和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)農(nóng)民素質(zhì)培訓(xùn)，實現(xiàn)脫貧群眾收入持續(xù)穩(wěn)定增長。二是持續(xù)推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展。按規(guī)定提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，全面推進(jìn)財政支持“大三農(nóng)”政策體系變革重塑，引導(dǎo)更多社會資本和金融資源投入“三農(nóng)”，持續(xù)完善涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機(jī)制，整合涉農(nóng)上級專項資金2.23億元，聚焦構(gòu)建以“菌果茶”為主導(dǎo)的“3+X”現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)發(fā)展新格局，加快推動產(chǎn)業(yè)數(shù)字化、集聚化、鏈條式發(fā)展，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)建立聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)共富利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。大力培育支持以農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場、農(nóng)創(chuàng)客等為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，挖掘農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體潛力，大力培育綠色農(nóng)業(yè)主體。三是積極探索農(nóng)民增收新路徑。以創(chuàng)建百萬家庭奔富行動示范縣為契機(jī)，積極聚焦政策集成和資金整合，搭建“財政+擔(dān)保+保險+人才+科技”的“1+4”多維協(xié)同平臺，以支持構(gòu)建特色農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷共同體為小切口，招引“明康匯”進(jìn)行訂單合作，利用其品牌門店和數(shù)字農(nóng)貿(mào)渠道，將慶元特色農(nóng)產(chǎn)品送往城市居民餐桌，搭建起農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷連通的合作橋梁，建立穩(wěn)定的產(chǎn)銷合作關(guān)系，打通農(nóng)產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)上的“痛點(diǎn)”和“堵點(diǎn)”，帶動山區(qū)農(nóng)民致富增收。
（五）以更大決心突破創(chuàng)新，持續(xù)深化財政管理工作改革。
一是深化財政數(shù)字化轉(zhuǎn)型。全面啟用預(yù)算一體化系統(tǒng)，讓預(yù)算編制和執(zhí)行實現(xiàn)“書同文，車同軌”，充分運(yùn)用“收支智管系統(tǒng)”全方位動態(tài)預(yù)警、全流程問題閉環(huán)處置、全過程動態(tài)晾曬，加強(qiáng)對“三保”和“三公”經(jīng)費(fèi)等重點(diǎn)支出領(lǐng)域的執(zhí)行監(jiān)管，有力推動財政決策更加科學(xué)、治理更加精準(zhǔn)。深入推進(jìn)“浙里辦票+浙里報賬”應(yīng)用，提高報銷事項審批工作效率。二是完善直達(dá)資金管理機(jī)制。持續(xù)深化直達(dá)資金管理機(jī)制，落實直達(dá)資金進(jìn)度通報機(jī)制，將執(zhí)行情況列入年度目標(biāo)責(zé)任財政專項工作考核，對進(jìn)度緩慢的單位進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注和實地督導(dǎo)，隨時關(guān)注預(yù)警提示信息，認(rèn)真組織排查，第一時間完成預(yù)警處理，切實提高直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量，確保直達(dá)資金精準(zhǔn)高效落地。三是優(yōu)化完善財會監(jiān)督體系。將績效結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整緊密掛鉤起來，提升財政資源配置效率和使用效益。開展預(yù)算項目績效自評與重點(diǎn)項目抽評，增強(qiáng)項目設(shè)立和預(yù)算安排的科學(xué)性，強(qiáng)化績效運(yùn)行和評價結(jié)果應(yīng)用，將評價結(jié)果作為下一年度預(yù)算安排的參考依據(jù)，切實將評價結(jié)果運(yùn)用到預(yù)算編制中。2023年財政預(yù)算項目資金績效監(jiān)控已實現(xiàn)全覆蓋。四是扎實推進(jìn)國企改革深化提升。做好三年國企改革收尾工作，完成和興林業(yè)公司、興農(nóng)擔(dān)保公司出資人變更，通過縣交投公司等7家企業(yè)改革方案。持續(xù)做好資產(chǎn)整合“后半篇”文章，將149宗評估價值2.6億元資產(chǎn)以實物注資國投集團(tuán)公司，順利盤活溫州市石龍貿(mào)易有限公司資產(chǎn)、左溪等四條河道清淤權(quán)、停車位經(jīng)營權(quán)。進(jìn)一步提高國企融資能力。
各位代表，2023年，全縣財政改革工作不斷向縱深推進(jìn)，始終保持收支平穩(wěn)運(yùn)行的基本態(tài)勢，這是縣委縣政府統(tǒng)攬全局、堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大監(jiān)督指導(dǎo)、縣政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是全縣上下凝心聚力、克難攻堅的結(jié)果！在看到成績的同時，我們更加清醒地認(rèn)識到，財政工作還存在一些不容忽視的困難和問題：一是財源匱乏，受持續(xù)下行的宏觀經(jīng)濟(jì)和減稅降費(fèi)政策等影響，財政增收進(jìn)一步放緩，財政收支平衡壓力大；二是地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展急需的重大基礎(chǔ)設(shè)施及民生領(lǐng)域補(bǔ)短項目的資金需求，本級財政難以保障；三是政府債務(wù)還本付息壓力大,防范化解風(fēng)險任務(wù)艱巨；四是部分單位落實政府過緊日子要求還不到位，仍然存在預(yù)算執(zhí)行中新增較多臨時性支出的現(xiàn)象等。對此，我們將高度重視，積極探索有力措施，在今后工作中力爭通過一系列扎實有效的舉措努力加以解決。
三、2024年預(yù)算草案
（一）2024年財政經(jīng)濟(jì)形勢分析
總體來看，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，三年疫情沖擊帶來的隱藏風(fēng)險尚未完全釋放。今后一段時期全縣財政工作面臨的形勢仍然比較復(fù)雜，收入逐步放緩、支出需求增加的基本情況將進(jìn)一步加劇我縣財政收支緊平衡的態(tài)勢。財政收入方面，我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)薄弱、傳統(tǒng)發(fā)展路徑依賴十分明顯，地方稅收收入增長點(diǎn)主要集中在招商引資企業(yè)稅收貢獻(xiàn)、制造業(yè)緩繳到期入庫及房產(chǎn)拍賣等一次性因素，短期內(nèi)地方財政收入內(nèi)生增收動力難以實現(xiàn)突破性的轉(zhuǎn)變。同時，土地出讓收入等政府性基金收入受房地產(chǎn)行業(yè)影響，存在較大的不確定性，組織收入工作仍然面臨著較大的困難。財政支出方面，我縣“三保”支出、地方政府償還債務(wù)支出等剛性支出的保障壓力越來越大，同時我縣正處于全省高質(zhì)量發(fā)展建設(shè)共同富裕示范區(qū)、國家級森林公園創(chuàng)建等多個重大歷史性機(jī)遇疊加的“窗口期”，保障公共服務(wù)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面對政策和資金的需求較大。總體來看，全縣財政工作在今后一段時期所面臨的形勢仍然比較嚴(yán)峻，收支運(yùn)行形勢面臨的困難和挑戰(zhàn)仍需時刻保持警惕。
對此，我們務(wù)必要時刻保持綜合視角、全局意識，高度警惕地方財政運(yùn)行系統(tǒng)性風(fēng)險的發(fā)生，全力確保財政收支實現(xiàn)平穩(wěn)有序地運(yùn)行。
（二）2024年財政預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，忠實踐行“八八戰(zhàn)略”，聚焦“綜合統(tǒng)籌、規(guī)范透明、約束有力、講求績效、持續(xù)安全”的現(xiàn)代預(yù)算制度改革目標(biāo)，堅持“科學(xué)生財、創(chuàng)新聚財、精明理財、高效用財、勤廉管財”，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，集中財力保障三個“一號工程”、“8+4”經(jīng)濟(jì)政策體系、“十項重大工程”等黨委政府重大決策部署。堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高預(yù)算約束力度，持續(xù)深化財政管理體制改革，切實守住財政可持續(xù)發(fā)展底線，努力為我縣譜寫中國式現(xiàn)代化慶元篇章提供堅實保障。
（三）一般公共預(yù)算草案
2024年，縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期7.03億元，同比增長8%。根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入28.12億元，其中：稅收返還收入和省級體制結(jié)算補(bǔ)助等收入13.7億元、提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入8.52億元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.8億元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2.1億元，收入合計35.15億元。
擬安排一般公共預(yù)算支出45.28億元，剔除新增一般債務(wù)安排的支出因素，增長1.49%。加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出1.68億元，其中：上解上級支出1.6億元、援助其他地區(qū)支出820萬元,支出合計46.96億元。
收支相抵，缺口11.81億元，計劃年終通過調(diào)入政府性基金11.81億元最終實現(xiàn)收支平衡。
（四）政府性基金預(yù)算草案
2024年，縣本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)期25億元，增長25%，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入1.53億元，其中：提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付收入1636萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1.15億元、調(diào)入資金74萬元、使用上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2081萬元，收入合計26.53億元。擬安排政府性基金預(yù)算支出11.52億元，剔除新增專項債券支出因素，增長40.32%,加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出15.01億元，其中：調(diào)出資金11.81億元，用于彌補(bǔ)一般公共預(yù)算收支缺口，地方政府專項債務(wù)還本支出3.2億元，上解上級支出44萬元，支出合計26.53億元。收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2024年，全縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)期50萬元，與上年持平，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入4.36萬元，其中：提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移性支付收入4.36萬元，收入合計54.36萬元。擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出54.36萬元，增長0.67%。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）社會保險基金預(yù)算草案
2024年，全縣社會保險基金收入預(yù)期4.53億元，剔除失業(yè)保險和工傷保險影響因素，增長11.03%，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收支缺口增大引起財政補(bǔ)助收入增加。擬安排社會保險基金預(yù)算支出4.36億元，剔除失業(yè)保險和工傷保險影響因素，增長10.32%，主要是退休人數(shù)增加以及退休人員養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)引起支出增長。從2024年開始，失業(yè)保險和工傷保險實行省級統(tǒng)籌制度，全省實行統(tǒng)一基金收支管理和預(yù)決算管理，不再納入地方預(yù)決算編制范圍。收支相抵，社會保險基金預(yù)算收支結(jié)余1692萬元。
（七）地方政府債務(wù)預(yù)算管理
目前，省財政廳已提前下達(dá)我縣2024年新增地方政府債務(wù)限額4.95億元（其中一般債務(wù)限額3.8億元、專項債務(wù)限額1.15億元），我縣地方債務(wù)限額暫為68.01億元。2024年，我縣新增地方政府債務(wù)限額待省財政廳正式下達(dá)后，再另行依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交縣人大常委會審查批準(zhǔn)。
四、認(rèn)真抓好2024年財政預(yù)算執(zhí)行工作
（一）抓收入擴(kuò)財源，提高財政保障能力。
合理把握稅收收入節(jié)奏，加強(qiáng)財政稅務(wù)部門聯(lián)動，定期分析研判財稅經(jīng)濟(jì)形勢，注重提高收入質(zhì)量，努力完成年度既定目標(biāo)。同時，精準(zhǔn)利用財政政策，努力培育涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源，加大對政府性資源資產(chǎn)資金的統(tǒng)籌力度，做大政府可用財力蛋糕，增強(qiáng)財政的調(diào)控能力。強(qiáng)化統(tǒng)籌科學(xué)組織土地收入，加強(qiáng)與自然資源和規(guī)劃部門對接，科學(xué)統(tǒng)籌，做到既按期完成土地收入，又不竭澤而漁、影響未來的可持續(xù)。加大存量資金盤活力度，加強(qiáng)結(jié)余資金管理，完善結(jié)余資金清理機(jī)制，推進(jìn)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金統(tǒng)籌使用，提高財政資金使用效益。爭取上級政策資金支持，密切關(guān)注上級重大政策和資金投向，抓住山區(qū)26縣高質(zhì)量發(fā)展、國家級森林公園創(chuàng)建、浙西南革命老區(qū)等重大歷史機(jī)遇，全力爭取重大產(chǎn)業(yè)項目及重大政策支持向山區(qū)轉(zhuǎn)移政策，深入挖掘中央和省級資金爭取潛力。深化國資國企改革，繼續(xù)鼓勵國企發(fā)揮自身融資作用，積極謀劃國有企業(yè)評級及債券發(fā)行工作。
（二）控支出優(yōu)結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌補(bǔ)齊民生短板。
始終堅持“嚴(yán)”和“緊”的主基調(diào)不放松，把預(yù)算編制作為過“緊日子”的重要抓手。健全厲行節(jié)約長效機(jī)制，按照“應(yīng)減盡減、應(yīng)壓必壓、可延盡延、該禁必禁”的原則，進(jìn)一步壓減一般性支出,一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出繼續(xù)保持只減不增，繼續(xù)嚴(yán)控會議、培訓(xùn)、慶典、論壇、活動等經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)禁大手大腳花錢。非重點(diǎn)、非剛性支出項目原則上不新增安排資金，把節(jié)省下的資金用于支持重點(diǎn)建設(shè)和民生改善。統(tǒng)籌財力兜牢民生底線，堅持盡力而為、量力而行，扎實辦好事關(guān)群眾切身利益的“關(guān)鍵小事”、民生實事。完善為民辦實事財政保障機(jī)制，加強(qiáng)基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，大力發(fā)展就業(yè)、教育、衛(wèi)生、住房、社保、養(yǎng)老等社會事業(yè)，同時確保民生支出標(biāo)準(zhǔn)財力可及。
（三）強(qiáng)審核嚴(yán)監(jiān)管，規(guī)范提升資金安全。
建立健全基本支出標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化項目支出執(zhí)行情況的分析和運(yùn)用，逐步將科學(xué)合理的實際執(zhí)行水平作為制定項目支出標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)。進(jìn)一步優(yōu)化項目庫審核和管理流程，合理確定一級所屬項目，進(jìn)一步精簡二級項目，加強(qiáng)對項目設(shè)立必要性、實施方案合理性和可行性的審核，對尚不具備實施條件的項目和到期項目進(jìn)行甄別清理，對支出規(guī)模較大和政策性較強(qiáng)的長期支出項目開展評估論證，所有進(jìn)入項目庫的項目根據(jù)輕重緩急原則研究優(yōu)先次序，未納入項目庫管理的項目一律不列入預(yù)算。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)和財政直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)等財政資金網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管體系，大力推進(jìn)財政數(shù)字化改革和“財政大腦”建設(shè)，對中央和省級安排直達(dá)資金的預(yù)算分配下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)助補(bǔ)貼發(fā)放等信息進(jìn)行全流程跟蹤監(jiān)控，著力打造整體智治財政，提升跟蹤研判、預(yù)測預(yù)警和決策支撐能力。進(jìn)一步規(guī)范結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金使用管理，加大部門當(dāng)年預(yù)算和結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，對于項目結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大或結(jié)轉(zhuǎn)時期較長的單位，適當(dāng)減少下年預(yù)算安排。積極組織開展績效自評和重點(diǎn)績效評價，將績效評價結(jié)果與預(yù)算資金安排緊密掛鉤，對績效評價結(jié)果好的項目予以重點(diǎn)支持，對績效評價結(jié)果差的項目縮減項目資金預(yù)算或者取消項目，把有限的財政資金用在刀刃上、花在緊要處，著力提高財政資源配置效率和使用效益。同時，加強(qiáng)財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，壓實預(yù)算單位內(nèi)控管理主體責(zé)任，開展重點(diǎn)單位“一年一覆蓋”內(nèi)控檢查，實現(xiàn)內(nèi)控管理到邊到點(diǎn)、資金監(jiān)管更細(xì)更實。
（四）優(yōu)機(jī)制善創(chuàng)新，全面深化財政改革。
著眼于構(gòu)建現(xiàn)代財政治理體系，持續(xù)深化財政管理改革。建立健全“收入一個籠子、預(yù)算一個盤子、支出一個口子”的財政綜合預(yù)算管理模式，推進(jìn)全口徑預(yù)算管理制度改革，強(qiáng)化部門和單位對各類資源的統(tǒng)一管理和存量資金管理，部門和單位依法依規(guī)取得的各類收入納入部門和單位預(yù)算，未納入預(yù)算的收入不得安排支出。預(yù)算支出應(yīng)以項目形式全部納入項目庫，未納入項目庫管理的項目一律不得安排預(yù)算。持續(xù)推進(jìn)部門預(yù)算公開改革，進(jìn)一步拓寬和細(xì)化預(yù)算公開的范圍和內(nèi)容，在公開方式上強(qiáng)化公開的及時性、便捷性和易懂性。深化國庫集中支付改革，不斷加快預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，全方位對財政資金撥付實施事前、事中、事后全過程全方面監(jiān)控，跟蹤財政資金支付的申請、審核、支付及核算的操作流程，增加支付環(huán)節(jié)領(lǐng)導(dǎo)審核權(quán)限，開通授權(quán)支付網(wǎng)銀支付短信提醒業(yè)務(wù)和大額支出短信通知。推進(jìn)政府債務(wù)管理改革，努力建立符合法治要求、國家規(guī)定和本地實際的地方政府債務(wù)管理新模式，著力推進(jìn)地方政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理、風(fēng)險管理、信息公開、監(jiān)督管理等各個環(huán)節(jié)的“閉環(huán)”制度建設(shè)。全面深化國有企業(yè)改革發(fā)展，通過完善國資監(jiān)管體制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，優(yōu)化資本布局結(jié)構(gòu)，提升資本運(yùn)營能力。加速公司整合及資產(chǎn)整合，做大做強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，擴(kuò)大企業(yè)的融資空間，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、影響力、控制力和抗風(fēng)險能力。
（五）強(qiáng)管理控風(fēng)險，防范化解財政風(fēng)險。
防范化解“三保”支出風(fēng)險，把“三保”作為首要政治任務(wù)優(yōu)先保障，從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，科學(xué)測算穩(wěn)定的財政收入，鎖定上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助額度，爭取增量補(bǔ)助，編制全口徑收入預(yù)算，嚴(yán)控財政供養(yǎng)人員，細(xì)化人員定額標(biāo)準(zhǔn)，堅持統(tǒng)籌原則和先后順序，分清輕重緩急，合理安排財政支出，牢牢將“三保”支出控制在預(yù)算盤子內(nèi)。防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，嚴(yán)守政府債務(wù)警戒線，嚴(yán)格落實債務(wù)限額管理，新增政府債務(wù)嚴(yán)格控制在限額之內(nèi)，堅決遏制隱性債務(wù)增量，切實保障存量債務(wù)有效化解。高度關(guān)注債務(wù)指標(biāo)動態(tài)變化，準(zhǔn)確統(tǒng)計債務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)變化，及時排查風(fēng)險點(diǎn)，嚴(yán)格控制債務(wù)指標(biāo)水平，牢牢守住債務(wù)風(fēng)險防控底線。防范化解社保基金風(fēng)險，推進(jìn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和工傷保險省級統(tǒng)籌，做好基金累計結(jié)余分步上解、基金地方責(zé)任分擔(dān)財政保障等工作，有力有序推進(jìn)基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌，做好基金上劃、責(zé)任分擔(dān)等工作，嚴(yán)格落實被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險政策，扎實做好資金保障，多渠道籌集社會保障風(fēng)險金，持續(xù)做大社保風(fēng)險金“蓄水池”，及時關(guān)注社保基金運(yùn)行情況，加強(qiáng)基金運(yùn)行風(fēng)險監(jiān)測。
附件：
慶元縣2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2024年財政預(yù)算草案附表.pdf
慶元縣2024年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表.xls
慶元縣2024年政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表.xls
慶元縣2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況表.xls
慶元縣2024年分地區(qū)分項目轉(zhuǎn)移支付情況表.xls